Главная > Бухгалтер > Операции со страховщиками попали в зону риска

Операции со страховщиками попали в зону риска

Операции со страховщиками попали в зону риска

Источник ЛІГА:ЗАКОН
620887b096433bbf81aebfb550804a46 - Операции со страховщиками попали в зону риска

НБУ считает, что некоторые операции со страховыми компаниями могут содержать риски отмывания доходов

При осуществлении НБУ надзора за банками и небанковскими финансовыми учреждениями, устанавливаются факты проведения финансовых операций, связанных с отношениями в сфере страхования, которые могут содержать риски использования услуг банка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и/или финансирования терроризма. Об этом ведомство отметило в письме от 30.11.2018 г. № 25-0008/64237.

При этом, некоторые из операций осуществлялись с использованием утраченных, похищенных, поддельных документов, а их характер или последствия указывали, что целью их осуществления является вывод капиталов, легализация криминальных доходов, ухода от налогообложения и т.д. (в том числе путем конвертации (перевода) безналичных средств в наличные).

В связи с этим НБУ подчеркивает необходимость проведения тщательного анализа финансовых операций, участником которых являются субъекты рынка страховых услуг, с целью выявления индикаторов, которые могут свидетельствовать об их привлечения (использования) в схемы(ах) по легализации (отмыванию) уголовных доходов, в частности тех, которые указаны в приложении к этому письму.

Согласно типологических исследований Госслужбы финмониторинга Украины 2015 года основными инструментами на страховом рынке, которые используются в схемах отмывания преступных доходов, являются:

заключение договоров страхования по маловероятным рискам;

фиктивные документы относительно наступления страхового случая;

заключения агентских договоров с завышенной комиссией;

перестрахования у компаний с неудовлетворительным финансовым состоянием;

«мусорные» ценные бумаги (акции, векселя, инвестиционные сертификаты) конвертирования средств в наличность.

Банкам рекомендовано проводить анализ финансовых операций, участником которых является субъект рынка страховых услуг, с целью выявления индикаторов, которые могут свидетельствовать о попытках использования услуг банка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и/или финансирования терроризма, в частности указанных в приложении к письму № 25-0008/64237.

Кроме того, НБУ в письме от 26.05.2017 г. № 25-0008/37888 подчеркивал необходимость выявления критериев, которые могут свидетельствовать об осуществлении клиентами банков финансовых операций, содержащих признаки фиктивности.

Остались вопросы? Обращайтесь!

Мы проконсультируем Вас, поможем организовать бизнес, выбрать систему налогообложения, а в случае необходимости – сопроводим процесс организации Вашего бизнеса по юридическим, бухгалтерским, налоговым, а также финансовым вопросам. И поверьте, Ваши деньги непременно вернутся к Вам.
Предыдущий Украина вдвое снизила импорт газа
Следующее Обсуждена автоматизированная система контроля за оборотом табачных изделий

Смотрите также

b6c8b2b614bcf7cfbea88984d2029959 - НДС-последствия гарантийного обслуживания по поручению нерезидента

НДС-последствия гарантийного обслуживания по поручению нерезидента

НДС-последствия гарантийного обслуживания по поручению нерезидента Источник ЛІГА:ЗАКОН ГФС об особенностях определения налоговых обязательств по …

Добавить комментарий